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保险业的发展与风险管控

杨琳中国人寿股份公司

　　近年来，我国保险业发展取得了举世瞩目的成就，近期《国务院关于保险业改革发展的若干意见》的颁布，又为保险业发展注入了强力推动剂，可以预计我国保险业将步入高速发展的快车道。但在看到保险业广阔发展前景的同时，我们也应清醒地认识到保险业发展中存在的一些亟待解决的深层次矛盾和问题，即保险业竞争实力与日益开放的市场环境不相适应，保险企业风险管控能力与其快速发展需求不相适应，保险业监管水平和法制环境与我国金融风险管控要求不相适应，全面提升保险业风险管控能力是化解这些矛盾、解决这些问题的根本出路。因此，保险业应在继续保持快速健康发展的同时，提升对加强风险管控重要性的认识，正确处理保险业发展与风险管控的关系，通过全面提高我国保险业风险管控能力，促进保险业实现更高质量的可持续发展。

　　风险管控对保险业实现又快又好发展至关重要

　　随着经济金融全球化、一体化进程的加快，国内外经济金融环境的变化，保险业对外开放格局的确立，保险业服务领域的逐步拓宽，保险业规模的快速增大，保险业对经济社会渗透程度的不断加深，金融混业经营广度和深度的日渐提高，保险业市场环境日趋复杂，保险业所面临的风险不断增加，保险业风险管控对保险业实现又快又好的发展至关重要。

　　加强风险管控是保持金融稳定、维护金融安全的必要手段

　　保持金融稳定、维护金融安全不仅是一国经济稳定发展的基础和前提，也是一国保持政治稳定的重要条件。保险业作为经营风险、管理风险和分散风险的行业，对增强金融体系乃至全社会抵御风险的能力，具有不可替代的重要作用。但随着保险业的持续快速发展，其在金融业中的地位与作用逐步增强，而所集聚的金融风险也在增大，若不能采取有效措施予以管控，必然会引发行业震荡，进而影响我国的金融稳定和金融安全。因此，健全的风险管控，是保险业审慎运行的关键，是保持金融稳定，维护金融安全的基础。

　　加强风险管控是贯彻落实《国务院关子保险业改革发展的若干意见》的重要举措

　　《国务院关于保险业改革发展的若干意见》多处提及风险管控，在全文第八条中指出，要深化体制改革，进一步完善保险公司治理结构，加强内控制度建设和风险管现在第九条中指出，坚持把防范风险作为保险业健康发展的生命线，要加强和改善监管，防范和化解风险。《意见》对保险业风险管控提出了较高的要求和殷切的期望。黄菊副总理在6月26日对保监会召开的保险工作座谈会的批示，提出了贯彻落实《国务院关于保险业改革发展的若干意见》三项具体措施，其中两项涉及到风险管控，即一是“要继续深化改革，完善保险公司的治理结构，建立有效的风险内控机制”；二是“要进一步提高监管水平，完善法规制度，防范化解风险加快保险信用体系建设，切实保护被保险人的合法权益”。风险管控已成为贯彻落实《国务院关于保险业改革发展的若干意见》的重要举措。

　　加强风险管控是发挥保险业功能的保障

　　保险具有经济补偿、资金融通和社会管理的功能。在经济补偿方面，保险业有助于应对灾害事故风险、保障人民生命财产安全和经济稳定运行，而如果保险业风险管控不到位，致使自身风险隐患较大、风险频发，何谈防灾化损，何谈稳定经济和金融运行。在资金融通方面，保险业有助于优化金融资源配置，提高金融体系效率，降低金融体系风险，而如果保险业风险管控不到位，致使投资原则把握不准、资产负债匹配状况欠佳、投资程序和流程存在疏漏，不仅无助于吸引更多的社会资金进入保险业，以分散资金过度集中于银行业的风险，实现金融业“三足鼎立”的格局，而且还会降低金融市场效率，加大保险业乃至整个金融体系的风险，难以担当起金融市场重要机构投资者的重任。在社会管理方面，保险业有助于完善社会保障体系，满足人民群众多层次的保障需求等，而如果保险业风险管控不到位，影响到养老金的正常给付和责任险的赔付等，对于我国这样一个“先老后富”、个人风险承受能力普遍较低的发展中国家，其后果是十分严重的。保险业只有通过有效的风险管控，才能防患于未然，才能为充分发挥自身功能、提升自身地位提供保障。

　　加强风险管控是适应保险业发展环境变化的客观需要

　　当前，我国保险业发展环境正面临着深刻而复杂的变化，主要表现在经济金融全球化、一体化进程加快、对外依存度大幅提升、汇率、利率体制市场化改革提速、金融运营机制改革深化和金融机构竞争加剧等方面，呈现出市场环境日趋复杂、竞争环境日趋激烈、金融环境日趋市场化等趋势。保险监管机构只有通过加强风险监管，不断改善保险监管体制和实践，才能适应这些变化，从而为保险业营造一个健康、公平、高效和稳定的市场发展环境。保险企业只有通过实施有效的内部风险管控，也就是说只有通过完善治理结构，构建运转高效的风险管控体系，不断改进风险管控机制，采用先进的风险管控方法和手段，配备合格的风险管控人才，才能发现风险、利用风险、管控风险和降低风险，保证立于不败之地并谋求更快更好的发展。

　　加强风险管控是做大做强中国保险业的必然选择

　　保险业通过实施有效的风险管理，可推出种类更多、覆盖风险范围更广、保障作用更强的保险产品，以利于扩大业务规模、拓宽服务领域、提升市场地位、加强社会作用，是做大保险业的必然选择。保险业通过实施有效的风险防范与控制，可有的放矢地调整产品开发和销售策略以优化业务结构，可制定并严格执行科学的决策程序、授权机制和业务流程以提高业务和服务质量，可严控核保理赔、在条件允许的情况下实施主动性资产负债管理、投资结构性金融产品以改善盈利能力，可推行审慎的风险管控战略和政策以增强可持续发展能力，是做强保险业的必然选择。此外，随着入世承诺的兑现，我国保险业已对外资保险公司放开了全部地域和除有关法定保险以外的全部业务，外资保险公司的进入使本土企业面临巨大的竞争压力，这不仅体现在人才和客户资源的争夺上，更体现在以内部风险管控为代表的经营管理能力和经营风格的差别上。以本土企业为主导的中国保险业要做大做强，必须因地制宜地引进并推行国际先进的风险管理理念及其运作模式，迅速提升风险管控能力，增强竞争力。保险业发展应与风险管控良性互动

　　风险管控是现代金融企业经营管理的核心和精髓。金融业因风险管控缺失或不到位引致企业破产乃至引发行业性危机的例子举不胜举，银行业中最有代表性的是英国的“百年老店”巴林银行因内部管控存在重大疏漏而引发的破产案；保险业中较典型的是1991年美国四家大型寿险公司 [执行寿险公司(Executive Life(CA)、Ex1ecutive Life(NY))、第一资本寿险公司 (First Capital)和诚信银行寿险公司 (Fidelity Bankers)]，因业务过快增长而风险管控没有跟上而分别被纽约、加利福尼亚和弗吉尼亚监管当局接管，这4家公司被接管前10年中，年保费收入增长率超过行业平均增长率的7-10倍。由此可见，一家企业经营历史再长，发展再快，经营业绩再辉煌，若不重视风险管控并予以实施，也逃脱不了倒闭破产的灭顶之灾。“前车之鉴，后世之师”。在中国保险业即将进入新一轮快速增长期的今天，更应保持一份警醒，越是发展速度加快，越应重视风险管控，科学处理发展与风险管控的关系，为保险业实现健康快速发展保驾护航。

　　(一)发展与风险管控是并行不悖的

　　发展是硬道理。保险企业要发展，对外必须要有新产品、新服务、新客户，对内必须有新思路、新手段，新方法。而要实现新的发展，特别是要实现高质量的可持续发展，风险管控是必不可少的，二者是同等重要、并行不悖的。对外而言，在风险管控不到位的情况下，不应随便去发展业务，比如有的公司开发并销售风险很高、市场需求又很大的健康险产品；有的保险公司不讲求成本地提供额外服务以求提高保费收入；有的营销人员专门跑到医院去推销健康保险，助长逆选择，凡此种种，不一而足。这样的产品卖得越多，企业亏损越大，短期的“发展”带来的却是长期的倒退。对内而言，企业积极探索新思路、新手段和新方法固然十分可贵，但必须全面评估其潜在风险，包括可行性、盈利性和可操作性等，防止不必要的损失。这就好比古代打仗讲求“兵马未动，粮草先行”，在企业谋求新的发展之前，必须要先客观评估一下风险，若风险超出了可承受范围，该放弃的一定要坚决放弃；若风险在可承受范围之内，还要检查风险管控是否到位。只有这样，才能实现真正高质量的发展。

　　(二)风险管控是发展的“保护伞”

　　保险企业特别是寿险企业经营的长期性特点，决定了其风险的隐蔽性更强，风险识别的难度更大，风险爆发后的危害更深更广，且随着保险业经营环境的日趋复杂和动荡而不断强化和放大，如不采取有效措施予以管控，难免出现“差之毫厘，失之千里”的局面，直接影响到保险业的健康发展。有效的风险管控，就像高明的医生始终是患者的“保护伞”一样，能够在企业处于“健康状态”时，提早发现风险隐患，并以最小的代价将其消灭在萌芽阶段，保证企业发展速度、发展质量和经济效能不受影响；也能够在企业处于“亚健康状态”时，提出针对性强、见效快、波及面小的解决方案，既防止矫枉过正，又能“药到病除”，最大限度地保证企业维持正常运转；还能够在企业处于“患病状态”时，创造性地找到适合本企业特点和风险承受能力的化解办法，尽可能降低其对企业的负面影响，促进企业早日回复发展常态。

　　(三)风险管控是发展“助推器”

　　国际保险业风险管控实践表明，风险管控不仅仅是防御性的“保护伞”，更是创造和增强竞争优势的“助推器”。这主要体现在三个方面：一是保险企业通过风险评估，可以较为准确地预测不同经营决策对保费收入、盈利水平、经营活动等的影响，有助于找到控制不确定性的最佳路径，进而形成颇具远见的战略决策；二是保险企业通过风险管理，可充分利用资本金这一稀缺资源，主动承担风险并赚取与之相适应的最大收益，挖掘增长潜力；三是保险企业通过风险度量，可准确确定风险的成本，与营业费用一起构成不同产品定价和同类产品风险不同客户差别定价的重要依据，只要竞争允许，就可以此为标准最大限度地降低企业经营成本，提高企业经营效益。因此，风险管控水平高的企业，能更清醒地了解自身的风险承受能力，更好地估测市场不利变动对自身的影响，从而能进行更准确、更具前瞻性的决策，较风险管控水平低的企业更胜一筹。

　　全面提升保险业风险管控能力

　　最近，保监会为加强对保险公司的监管，提高风险防范能力，先后出台了《投资风险管理指引》、《寿险公司内部控制评价办法》、《关于规范保险公司治理结构的指导意见(试行)》和《寿险公司非现场监管规程》，但若要全面提高保险业风险管控能力，不仅要提升监管机构的外部风险管控能力，而且更为重要的是要加快保险企业自主风险管控机制建设，这是由外因要通过内因才能发挥作用所决定的。

　　(一)深化监管体制改革，逐步转向以风险监管为基础的动态监管

　　随着保险业经营环境的变化，保险业监管的根本目标也逐步转化为防范保险业系统性风险，改善保险业经营环境，提升保险业竞争实力。而要达到这一目标，监管机构需要实现两个转变：一是监管要从以业务规模为墓础转变为以风险监管为基础，要充分了解保险企业经营状况，全面掌控个体和行业的偿付能力风险、保险风险、资产负债匹配风险、市场风险、信用风险和操作风险等，防范和降低行业系统性风险二是监管要从静态监管转变为动态监管，借鉴国外先进财务追踪系统与风险资本并行的动态监管模式，在全面掌控保险公司静态风险的同时，通过动态现金流监测、利率敏感性测试等手段揭示其风险未来变动趋势，确保将有限的监管资源用于高风险保险企业的管控上，提高监管效率和效果。

　　(二)明确风险管控的角色定位，坚持把风险管控作为现代保险企业的生命线

　　保险企业要搞好风险管控，首先必须明确风险管控在企业经营管理中的角色定位，即风险管控是经营管理的核心还是发展的附庸，是利润中心还是成本中心，是促进、支持和配合企业发展还是束缚企业发展，答案是不言自明的。保险企业之间在经营管理细节上固然千差万别，但在最基本的层次上，主要包括战略管理、运营管理和风险管控，风险管控贯穿于战略管理和运营管理的全过程，是经营管理的核心。伴随保险企业经营管理水平的提升，风险管控会从被动防险控险转向主动承担风险并赚取与所承担风险相适应的最大收益，进而从成本中心转变为利润中心。在保险企业日常风险管控过程中，既不能过松，也不能过紧，过松达不到风险管控的目的和效果，过紧会束缚业务的发展，而应科学把握风险管控的“度”，本着积极促进、支持和配合业务发展、服务于业务发展的原则，以独立的“第三方”的角度融人企业经营管理之中。

　　(三)完善公司治理结构，构建高效风险管控体系

　　完善的公司治理结构，高效的风险管控体系，有助于保险企业提升内在价值，增强市场竞争实力。保险企业应通过引进战略投资者和境内外上市等方式，不断优化股权结构。应加强董事会建设，强化董事会和董事的职责，董事会要对保险公司的内部控制、风险防范和经营合规性负责，并完善独立董事制度。应设立专业风险管理委员会，直接对董事会负责，为企业制定发展战略和日常经营决策提供专业决策支持和依据，必要时可以对重大决策行使否决权。有条件的企业应在总部和一级分支机构设立专门的风险管控机构，规模较小或新设立的企业，应有机构承担风险管控职能，并与业务部门保持相对独立，专事风险识别、风险度量、风险评估、风险报告和风险控制等活动。

　　(四)大胆创新，建立自主风险管控长效机制

　　保险企业要坚持用科学的发展观统领风险管控创新，建立切合实际的自主风险管控长效机制。

　　一是要强化风险意识，不仅要将董事会、高级管理层、各级经理和普通员工都纳入到风险管控体系之中，还应将风险管控责任分解到每个基层组织和每个工作人员的工作职责之中。

　　二是要明确各级组织和员工风险管控职责。董事会要在充分认识风险的基础上，承担风险管控战略、政策制定和对高级管理层风险管控行为监督的责任，并对能否建立高效的风险管控体系负最终责任；高级管理层和各级风险管控机构应负责董事会通过的风险管控战略与政策的实施。

　　三是要加强风险信息沟通与交流，确保风险信息的全面性、及时性、安全性和可靠性，确保董事会和高级管理层及时准确地了解各类内外部风险信息，确保所有员工及时获取必要的风险信息以充分理解有关风险政策、程序和责任。

　　四是要建立专项风险监测机制，本着“抓大放小”的原则，对重点风险，要由专门的机构、专门的人员动态跟踪监控，对突发事件要有应急机制。

　　五是要建立风险报告机制，通过构建自下而上的顺畅的风险报告程序和流程，确保董事会、高级管理层和各级风险相关单位充分了解风险状况，为经营管理提供决策依据。

　　六是要建立内部控制机制，应建立授权、审批和核实制度、责任分离制度、内部稽核制度，持续监测和检查内部制度、流程的完整性、有效性和遵循性。

　　七是要建立内审与外审互动机制，对风险管控的独立性、正确性、适当性和有效性作出持续客观的评价，促进风险管控水平的提升。

　　八是建立风险管控事后评价和责任追究机制，对造成重大经营风险以及因风险管控不到位而造成严重后果的，要严肃追究相关人员及其直接领导的责任。

　　九是要倡导风险管控文化，使每个员工充分了解自身在风险管控中的作用，自觉投入到风险管控建设当中。

（原载《中国保险》2006年第11期）

更新日期:2006/12/22
阅读次数:1798

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